Финансовое планирование для пар, где один из партнёров — иностранец: вызовы и решения в 2025 году
Совместная жизнь с человеком из другой страны может быть не только культурно обогащающей, но и финансово сложной. В 2025 году, на фоне глобализации, роста числа транснациональных браков и изменений в миграционном законодательстве, финансовое планирование для таких пар требует особого внимания к деталям: от налогов и виз до пенсионных накоплений и страхования.
Юридический статус — фундамент финансовой стратегии
Первый и главный аспект — легальность пребывания иностранного партнёра в стране проживания. От этого зависят практически все финансовые решения: возможность работать, доступ к банковским продуктам, налогообложение и даже оформление страховых полисов.
Например, в ЕС и США наличие вида на жительство (residence permit) или рабочей визы (work visa) позволяет иностранцу открыть банковский счёт, инвестировать, платить налоги и участвовать в пенсионной системе. В России в 2025 году вступили в силу обновлённые положения закона №115-ФЗ, которые требуют от иностранных граждан подтверждения источников дохода при продлении ВНЖ — это напрямую влияет на совместное планирование бюджета и инвестиций.
Технический блок: документы, влияющие на финансы пары
1. Вид на жительство / ПМЖ / гражданство
2. Разрешение на работу (если требуется)
3. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН / TIN / SSN)
4. Двусторонние соглашения об избежании двойного налогообложения
5. Брачный контракт (особенно при раздельной собственности в разных юрисдикциях)
Налоги: двойное гражданство — двойное внимание
Если один из партнёров — налоговый резидент другой страны, особенно США (где налоги взимаются с граждан независимо от места проживания), необходимо учитывать международные налоговые обязательства. В 2025 году IRS (налоговая служба США) усилила контроль за отчётностью иностранных активов граждан США, включая совместные инвестиции в других странах.
Реальный пример: Марина (гражданка РФ) и Джон (гражданин США) живут в Берлине. Они инвестировали в недвижимость во Франкфурте, но не учли, что Джон обязан отчитываться о доходах от аренды в США. В результате — штраф $10,000 за несвоевременное декларирование по форме FBAR.
Технический блок: налоги и отчётность
- FATCA (США): отчётность о зарубежных счетах
- CRS (Common Reporting Standard): автоматический обмен налоговой информацией
- Соглашения об избежании двойного налогообложения между странами
- Налоговое резидентство: определяется по количеству дней пребывания или центру жизненных интересов
Бюджет и валюта: мультивалютные доходы и расходы
Часто партнёры получают доход в разных валютах. Это создаёт необходимость учитывать валютные риски при составлении бюджета. Например, если один из партнёров получает зарплату в евро, а второй — в долларах, важно использовать мультивалютные счета и привязку расходов к стабильной валюте.
В 2025 году популярность мультивалютных карт и цифровых кошельков (Revolut, Wise, Tinkoff Global) значительно выросла. Они позволяют автоматизировать конвертацию и снизить издержки на трансграничные переводы.
Совет эксперта:
Оптимизируйте расходы, используя мультивалютные бюджеты и конвертацию по курсу ЦБ или межбанку. Устанавливайте лимиты в каждой валюте, особенно если один из партнёров работает удалённо из другой страны.
Пенсионное и страховое планирование: как защитить будущее
Пенсионные системы разных стран не всегда совместимы. В 2025 году ЕС и ОЭСР продвигают инициативу по унификации пенсионных накоплений через систему Pan-European Personal Pension Product (PEPP), но она пока не охватывает третьи страны, такие как Россия или США.
Для пар с иностранным партнёром важно:
1. Вести учёт пенсионных прав в каждой стране
2. Рассматривать частные пенсионные планы
3. Обеспечить перекрёстное страхование жизни и здоровья
Пример: супруги — граждане Германии и Казахстана. Они оформили страхование жизни в немецкой компании Allianz, но не учли, что при наступлении страхового случая в Казахстане возможны сложности с выплатой. Решение — оформить международный полис с покрытием в обеих странах.
Инвестиции и наследование: трансграничные активы
Наличие активов в разных странах требует особого подхода к их структурированию. В 2025 году растёт интерес к трастам и международным инвестиционным платформам, таким как Interactive Brokers, Saxo Bank и Фондовые платформы ЕС.
Важно заранее определить:
- Кто будет наследником в разных юрисдикциях
- Как избежать двойного налогообложения при передаче активов
- Какие документы требуются для признания завещания в другой стране
Технический блок: инструменты для трансграничного планирования
- Международные завещания (по Гаагской конвенции 1961 года)
- Открытие траста или семейного фонда
- Использование ETF с налоговой оптимизацией
- Страхование жизни с инвестиционной составляющей (unit-linked policies)
Прогноз: как будет развиваться тема в ближайшие годы
К 2030 году ожидается, что более 15% всех браков в Европе и Северной Америке будут транснациональными. Это приведёт к следующим изменениям:
1. Унификация налоговых и пенсионных систем через международные соглашения
2. Рост числа цифровых платформ для кросс-граничных финансов
3. Развитие юридических сервисов, специализирующихся на международных браках
4. Внедрение ИИ в персонализированное финансовое планирование для мультинациональных семей
Заключение
Финансовое планирование для пар, где один из партнёров — иностранец, требует глубокого понимания правовых, налоговых и валютных нюансов. Это не просто бюджет на двоих — это стратегия, охватывающая несколько юрисдикций, валют и правовых систем. В 2025 году такие пары сталкиваются с вызовами, которые можно превратить в возможности — при условии грамотного подхода и профессиональной поддержки.
